城关镇2016年财政预算说明
为认真贯彻落实《平江县乡镇财政预算标准化工作实施方案》，全面提升我镇财政预算管理水平，结合本镇实际，本着厉行节约的原则。特定如下办法：
一、 编制原则：平政发【2015】1号《关于明确平江县2015年财政收支计划的通知》及《平江县乡镇财政预算管理实施细则》
二、成立机构
（1）成立由党委书记任组长、镇长任副组长，党委副书记、常务副镇长、纪委书记、办公室主任、财政所长为成员的财经领导小组，负责财政预决算管理，重大财经政策制定和重点项目、重点工程、重大开支的审批；机关日常财务管理由镇长审批。
（2）成立由纪委书记任组长，纪委副书记、监察室主任、纪委委员、财政所长为成员的财务监督小组，负责整个镇村财政财务监督管理，努力做到阳光、透明。村级财务监督管理办法和村级公共建设项目实施办法另外制定，由镇财务监督小组负责履行备案、审核、批复和跟踪管理反馈。
三、财政财务制度(按镇2016年度机关财务管理制度执行)
1、严格支出管理。
镇机关、内设办（所）的财务收支统一由财政所归口管理，分户记账。各项支出由经手人签字，办线主任核实签字，主管初审签字，编制好交账单，经财务监督小组专人审核事由的真实性，送镇长审批后方可报账。每月25号至月底为集中审批日，原则上当月发生的支出次月5号前必须审批报账，无特殊情况不得跨月。
2、规范票据管理。
镇机关设票证管理员一名，固定资产管理员一名，资金会计一名，机关出纳一名（待条件成熟后试行大出纳），村账镇代理电算会计一名，村账镇代理资金审核会计二名，以上六个岗位由财政所归口管理。各办线由办主任报账。办（所）财务收支统一使用财政票据，计生办、林业站、畜牧站等使用主管局收据的单位需先到票账管理员处登记，加盖财政公章，方可使用；食堂票据仅用于由办公室负责接待的费用、会议用餐费用。各线办严禁使用自制票据和白条。机关财务不得使用娱乐场所票据、非定点采购商场购物大额票据。所有报账发票必须使用正式发票，不能使用手工发票和其他替代发票。票、款、人一致。
3、规范申报程序。
（1）机关所有财经办含低值易耗品（包括接待用品）实行定点采购，由财经办建库存归口管理，各线办领用，办公室分线办记帐。
（2）固定资产采购先到财政所填申报单，办公室根据实际需要，送镇长审批后方可执行。一万元以上采购需经财经领导小组研究同意并进入政府采购程序。
（3）就餐（包括食堂及在外）：所有来客，本着热忱、廉政、节俭从简的原则，严格按照严控支出规定，一律在政府食堂就餐，谁接待谁报账、严禁签单。所有接待（包括线办会议用餐）凭办公室接待单报账，办公室专人管理，镇机关会议、接待必须先向办公室申报，费用财政统一列支，一月一报，各办线不得列支任何接待费用。接待标准严格按平办发[2015]7号文执行，所有接待不得提供野生动物，不得提供整包香烟，不得使用高档酒水，不得突破中晚餐来客客平60元的标准，接待费报销时，应填写包含接待对象基本信息、公务项目、时间、场所、费用的接待清单和发票原件。一个公务执行期内，原则上只招待一个工作餐，然后食堂自行就餐。
（4）宣传打印费用归口党政办管理，由党政办安排专人负责，严控大型广告牌和横幅制作，各线办打印宣传费用根据需要向办公室申请。办公室主任审核事由并核价后开具打印通知单，由机关主管审核签批后由文印室凭单打印，各线办日常办公必须本办打印。
（5）机关公务用车需镇党政办开具派车单，进行核价登记后才允许使用。未开派车通知单的，一律视为私用，财政不予列支。
（6）个人借款制度：任何部门和个人原则上都不得借支公款，如确有特殊情况需要借支公款且金额在本人月工资额内，须经镇长批准后方可借支，但必须在其本人下一个月工资中全部收回。
4、规范加班补助制度。严格按平人社发（2014）24号文件执行。
5、规范报账和现金使用制度。报账必须按财经制度进行，坚决做到无预算指标的不列支、未履行程序的不列支、发票不符合规定的不列支。所有开支金额在1000元以上（含1000元）按照要求一律实行银行转账支付。
四、经费预算安排
基本支出
（一）、工资福利支出1121.65万元
1、基本工资478.18万元。其中：行政人员工资186.85万元，财政人员工资71.66万元，社会保障办人员工资46.65万元，人口和计划生育服务所人员工资45.49万元，农业技术推广服务中心人员工资67.41万元，林业人员工资46.16万元，水务管理站人员工资13.96万元。
2、津贴补贴261.03万元。其中：行政人员津贴补贴161.17万元，财政人员津贴补贴64.65万元，社会保障办人员津补贴6.91万元，人口和计划生育服务所人员津补贴7.93万元，农业技术推广服务中心人员津补贴10.04万元，林业人员津补贴8.06万元，水务管理站人员津补贴2.27万元。
3、绩效工资137.13万元。其中：社会保障办人员乡镇工作补贴31.24万元，人口和计划生育服务所人员乡镇工作补贴29.11万元，农业技术推广服务中心人员乡镇工作补贴40.45万元，林业人员乡镇工作补贴27.5万元，水务管理站人员乡镇工作补贴8.83万元。
4、奖金36.06万元。其中：行政人员奖金15.57万元，财政人员奖金5.97万元，社会保障办人员奖金3.89万元，农业技术推广服务中心人员奖金5.62万元，林业人员奖金3.85万元，水务管理站人员奖金1.16万元
5、社会保障缴费209.25万元，其中：基本养老保险167.49万元，基本医疗保险33.48万元，生育保险1.43万元，工伤保险1.68万元，失业保险5.17万元。
（二）、公共经费支出137.43万元（财政代扣33.74万元）
1、 办公费30.9万元。
2、 印刷费9.16万元。
3、 水费2.2万元。
4、 电费6.8万元。
5、 会议费16.68万元。
6、 培训费4.33万元（财政代扣）。
7、 公务接待费24.38万元。
8、 工会经费8.64万元（财政代扣3.45万元）。
9、 福利费25.96万元（财政代扣）。
10、 其他交通费用8.38万元。
（三）、对个人和家庭的补助支出43.27万元
1、住房公积金43.27万元。
项目支出
（一）、预算内项目支出25.89万元。
1、原种场国有农场税费改革转移支付补助0.5万元。
2、农村义务兵优待3.35万元。
3、其他农村生活救助9.88万元。
4、乡镇工会团委妇联工作经费6万元。
5、基层统计达标工作经费0.5
6、乡镇三馆免费开放配套经费0.5万元。
7、五保供养配套经费5.16万元。
（二）、其他项目支出2564.20万元（其中预算内资金170.94万元）
1、人员经费补差487.80万元
(1)、津补贴补差24.2万元，根据平政办发[2015]34号文标准计算。
(2)、奖金补差3.8万元（人口和计划生育服务所奖金为预算）。
(3)、社会保障缴费91.72万元，其中基本养老保险73.77万元，医疗保险17.95万元，。
(4)、伙食费43.44万元。食堂干部就餐每人每餐5元，不足部分约5元/餐由镇财政补贴，2016年预计食堂干部181人*240天*2餐/天*5元/餐=43.44万元。
(5)、下村组农户包干补助32.58万元，干部下村组按月包干补助每人每月150元，181*150元*12=32.58万元。
(6)、住房公积金69.58万元。
（7）、文明卫生县城39.8万元
(8)、其他工资福利支出182.68万元。
加班工资预计320元/每月/每人*12月*181人=69.50万元；春节家属慰问400元/人*263人=10.52万元，团拜会干部补助400元/人*263人=10.52万元，重阳节200元/人*82人=1.64万元，年终干部考核奖励5000元/人*181人=90.5万元。
2、政府运转经费补差205.2万元。
⑴、水电费14万元。机关办公用水用电本着节约的原则，人去关水熄灯，费用由财政列支。（2015年电费7万元，水费3.5万元。）
⑵、添置费30万元。凡添置各种办公财产（不含低值易耗品）必须先申报、审批后方可购买，大额支出按流程申报。所有添置的资产1000元以上的，必须到财政所国有资产管理员处领取固定资产添置表，由镇长审批，随同发票方可报销
⑶、租车费67.2万元。办公室派车只允许用于救灾应急、检查、督查等公务活动，其余用车一律由各线办负责，安全由车主自行负责。车费补助163人*210元/月*12月+18人*280元/月*12月=47.08万元。
⑷、公务接待费30万元。必须严格执行县委文件精神，除特殊情况外，一律在食堂就餐，接待按人数定菜数，不得浪费。一般来客原则上不超过60元/人。由办公室统一安排，全年总额控制在40万以内。
⑸、会议费20万元。按党政综合办通知召开的一般性村干部和部门负责人会议，每桌（9人）控制在200元以内；人大会、党代会每桌（9人）控制在300元以内。各线办（所）召开的专题性会议标准由办（所）自定，其会议费在包干经费中解决。
⑹、吊唁费4万元。国家干部直系亲属去世吊唁费600元，退休干部本人600元，主职村干部直系亲属去世吊唁费400元，其他村干部300元，老党员去世300元。机关干部职工住院慰问费600元，主职村干部生病住院慰问费300元，其他村干部300元。部门负责人参照村主职干部标准执行。
⑺、学习培训费2万元。鼓励干部职工积极参加各种学习，按照市、县文件精神予以奖励。县直各部门发文明确要求参加的工作性短训班其经费据实报销。干部学习期间一律不得公款慰问。
(8)、邮电费3万元
（9）、物业管理费4万元机关与万事兴物业管理公司签订劳务派遣合同，由万事兴管理公司派遣劳务人员 1名
（10）、劳务工资10万元
(11)、印刷费21万
3、各线办包干经费34.4万元。
各线办包干经费标准为2000元/人/年，实行限额包干使用。使用范围：常规工作用车、工作误餐、干部加班、来客接待、本办室其他活动等。
⑴、党政综合办：11人*2000元/人=2.2万元
⑵、财经办：20人*2000元/人=4万元
⑶、综治办：12人*（2000元/人=2.4万元
⑷、城建办：13人*2000元/人=2.6万元
⑸、卫计办：13人*2000元/人=2.6万元
⑹、组织办：7人*2000元/人=1.4万元
⑺、民政办：8人*2000 元/人1.6万元
⑻、企业办：8人*2000 元/人=1.6万元
⑼、纪检办：5人*2000 元/人=1万元
⑽、农办： 8人*2000元/人=1.4万元
⑾、创建办：5人*2000 元/人=1.4万元
⑿、社会改革办：5人*2000 元/人=1万元
⒀、天岳项目办：7人*2000 元/人=1.4万元
⒁、科教办：8人*2000元/人=1.6万元
⒂、三阳项目办：4人*2000元/人=0.8万元
⒃、寺前风光带项目办：5人*2000元/人=1万元
⒄、农业推广中心办：11人*2000元/人=2.2万元
⒅林业站：10人*2000元/人=2万元
⒆、水管站：5人*2000元/人=1万元
（20）、棚改项目办：6人*2000元/人=1.2万元
4、部门经费265.8万元。
⑴、企业办4万元，
⑵、派出所经费20万元。
⑶、计生投入40万元，包含计生对象手术并发症等补助，具体方案由计生办自行拟定,。
⑷、学区经费40万元。用于维修、课桌更换、教师节考评奖励。
⑸、敬老院10万元，
(6)、村级经费109.8万元。
(7)、老年协会2万元，
(8)、交警队工作经费4万元。
(9)、国土所经费6万元。
⑽、税务工作经费30万元
5、项目经费1571万元
⑴、党建经费30万元。其中含两学一做经费、党建引领十佳示范村经费。
⑵、文明创建120万元。
⑶、社会救济18万元。
⑷、接访经费30万元。
⑸、预备费50万元。
(6)、护林防火5万元。
(7)、抗洪防汛18万。
(8)、乡村大课堂10万元。
(9)、殡葬改革30万元。
(10)、综治民调80万元。
(11)、安全生产12万元。
(12)、控建拆违30万元。
(13)、武装经费8万元。
(14)、人大经费6万元。
(15)、政协经费4万元。
（16）、精准扶贫20万元
（17）、机关重建支出1100万元
五、集体资产管理
1、集体资产实行登记表和台账分开管理，办公室负责实物的领用和登记表的审核，财政所负责资产台账的登记，登记表和台账要载明资产名称、型号、规格、数量、金额、保管人，反映财产物资的增减变动情况。
2、所有站所的房产证必须全部交财政所统一保管。
3、公共场所使用的物品由工勤人员保管，不得随意外借，特殊情况外借，需经办公室主任批准，并指定专人负责追还。
4、干部职工调离需做好资产交接手续。
5、由镇纪委牵头，办公室和财政所派人参加，每年组织资产清查不少于一次，核对账、表、实，发生短少，由使用人或保管人按价赔偿。
